Квартал прожит, что итожить. Плюсы и минусы нашей работы
По итогам 1 квартала 2010 года в бюджет Дубенского муниципального района поступило всего доходов в сумме 35748,7 тыс.руб.
Прогноз по объему налоговых и неналоговых доходов за 1 квартал исполнен на 108,1% в целом по району. При плане 6225,1 тыс.руб., фактически поступило 6727,2 тыс.руб., или сверх плана поступило 502,1 тыс.руб. Темп роста к соответствующему периоду прошлого года составил 99,5%.Прогноз собственных доходов за март исполнен на 117,3%, при плане 2168,8 тыс.руб. фактически поступило 2543,1 тыс.руб.
Из общей суммы поступивших доходов, доходы сельских поселений составили 2509,5 тыс.руб., или 37%, доходы районного бюджета 4217,7 тыс.руб., или 63% соответственно.
Все 16 сельских поселений справились с прогнозом собственных доходов. Наибольших процентов достигли: Чеберчинское сельское поселение - 136,1%, Ломатское сельское поселение - 133,5%, Кочкуровское сельское поселение - 123,7%. По остальным сельским поселениям прогноз исполнен от 100 до 120%.
В настоящее время имеются большие возможности для организации малого бизнеса и поддержки предпринимательства. Следует только грамотно организовать свою деятельность, получить государственную поддержку в виде грантов и т.д., чтобы дальше успешно развиваться. Иначе в условиях жесткой конкуренции некоторым нашим предпринимателям, в особенности в торговле, будет очень сложно осуществлять свою деятельность. Но у нас в районе пока этими видами поддержки почти никто не воспользовался. Уже в прошлом году некоторые предприниматели закрыли свои торговые точки, в таких селах как Дубенки, Кабаево, Красино, Пуркаево, Чкалово. Это в свою очередь отрицательно сказалось на поступлении единого налога на вмененный доход в бюджет района.
В общей сумме доходов сельских поселений земельный налог составил 47%, и это очень существенно. Прогноз по земельному налогу в целом исполнен на 130,7%, при плане 898,2 тыс.руб. поступило 1173,8 тыс.руб., сверх плана поступило 275,6 тыс.руб. По данному доходному источнику не выполнило прогноз только Моргинское сельское поселение-87,9%. За март при плане 125,7 тыс.руб. в бюджет поступило 380,0 тыс.руб.
Прогноз по арендной плате за земельные участки выполнен на 402,2 тыс.руб., при плане 262,9 тыс.руб. Не выполнили прогноз по данному доходному источнику следующие сельские поселения: Енгалычевское, Кабаевское, Кайбичевское, Петровское, Пуркаевское. Необходимо по итогам квартала провести четкий анализ по всем плательщикам арендной платы, выявить причины и принять меры по погашению задолженности.
Прогноз по единому сельхозналогу за 1 квартал исполнен на 26,5%, или при плане 129,4 тыс.руб. поступило в бюджет района 34,2 тыс.руб. За март месяц при плане 121,8 тыс.руб. поступило 20,5 тыс.руб., или исполнение составило 16,8%. Из 6 сельских поселений, по которым доведен прогноз, исполнило только Кабаевское сельское поселение. Не выполнили Березовское, Енгалычевское, Красинское, Чиндяновское сельские поселения, за 1 квартал не было поступления по этому доходному источнику в бюджеты этих поселений вообще. Петровское сельское поселение исполнило на 85,7%. И в районный бюджет соответственно поступление составило 27,4 тыс.руб., или 31,7%.
Организациям всех форм собственности, расположенным на территории района, необходимо добиваться улучшения своего финансового состояния, работать без убытков, своевременно выплачивать своим работникам заработную плату и производить все необходимые отчисления и налоговые платежи во все уровни бюджета, не допускать недоимки по платежам.
За 1 квартал по итогам выполнения показателей социально-экономического развития районом заработано финансовой помощи в виде субсидий и дотаций в сумме 11686,1 тыс.руб., при плане 11514,7 тыс.руб., или исполнение составило 101,4%.
С учетом корректировки на сохранность поголовья скота дополнительно заработано субсидии в сумме 2337,0 тыс.руб., или выполнение составило по субсидии в целом 121,7%.
Дополнительные суммы субсидий заработаны от перевыполнения таких показателей социально-экономического развития, как «собственные доходы» - 189,5 тыс.руб.; «объем закупок молока во всех категориях хозяйств» - 220,9 тыс.руб.; «объем оборота розничной торговли» - 29,5 тыс.руб.; «общая площадь введенного жилья» - 74,8 тыс.руб.; «объем закупок племенного скота» - 235,0 тыс.руб.
Потери субсидии сложились вследствие невыполнения таких показателей, как «объем закупок скота во всех категориях хозяйств» и составили 450,2 тыс.руб. (выполнение данного показателя составило 80,8%); «объем отгруженной продукции» - 45,7 тыс.руб. (выполнение составило 87%); «темп роста среднемесячной номинальной начисленной заработной платы работников» - 82,5 тыс.руб. (выполнение составило 93%).
По сельским поселениям дотаций от выполнения показателей социально-экономического развития, при плане 3465,3 тыс.руб., фактически заработано 3607,6 тыс.руб., или исполнение составило 104,2 процента.
Из 16 сельских поселений дополнительную дотацию заработали 9 поселений: Березовское - 6,6 тыс.руб., Кабаевское - 33,5 тыс.руб., Кайбичевское - 27,8 тыс.руб., Кочкуровское - 26,3 тыс.руб., Красинское - 9,1 тыс.руб., Ломатское - 48,9 тыс.руб., Николаевское - 19,8 тыс.руб., Поводимовское - 11,8 тыс.руб., Чеберчинское - 27,6 тыс.руб.
Не заработали плановых сумм дотаций следующие сельские поселения: Енгалычевское - недополучено за 1 квартал 3,3 тыс.руб., Петровское - 13,6 тыс.руб., Пуркаевское - 26,4 тыс.руб., Чиндяновское - 21,8 тыс.руб.
Расходная часть бюджета Дубенского муниципального района за 1 квартал 2010 года исполнена на сумму 33115,9 тыс.руб., или на 23% к годовым бюджетным назначениям.
Основными приоритетными направлениями расходов бюджета являются: обеспечение функционирования и деятельности бюджетных учреждений, финансируемых из бюджета района; своевременная выплата заработной платы работникам бюджетной сферы; финансирование услуг, связанных с текущим содержанием учреждений бюджетной сферы; другие социально-значимые расходы.
Расходы на выплату заработной платы за 1 квартал составили 22580,5 тыс. руб., или 68% от всех расходов бюджета; расходы на оплату коммунальных услуг и содержание бюджетных учреждений составили 8563,4 тыс.руб. Также произведены расходы по выплате субсидий на поддержку сельхозтоваропроизводителей в сумме 1355,0 тыс.руб., другие социально-значимые расходы составили 617,0 тыс.руб.
Прогнозные показатели по собственным доходам бюджета на апрель значительно выше, чем в марте, особенно по таким доходным источникам, как налог на доходы с физических лиц, земельный налог, единый налог на вмененный доход.
Также необходимо самое пристальное внимание уделять выполнению прогнозных показателей социально-экономического развития, так как в бюджете района собственная доходная база складывается на уровне 18-20% от общего объема бюджета района.
Только четкая, целенаправленная работа всех участников бюджетного процесса, хозяйствующих субъектов, ориентированная на достижение конечного результата, может способствовать качественному исполнению бюджета района.
Л ВАЧАЕВА,
зам. Главы по финансовым вопросам-
начальник Финансового управления
администрации Дубенского муниципального
района РМ.